بحوث مؤتمر المصارف الإسلامية بين الواقع والمأمول ج 22

زاهارالدين محمد الماليزي مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول  جل- والأنشلطة الموصلة إلى هذا الهدف مثل ورشلة العملل المواضيعية والترجمة ومشروع لتطوير بوابة الفتوى وبوابة البحوث.)(النشر وموقع الأكاديمية وهو توفير الوسائل لتنمية ممارسات الشريعة في المالية الإسلامية فتقوم وأما الهدف الثالث: الأكاديميلة بتنمية القدرات العلمية في الشريعة والمالية الإسللامية. والأنشلطة الموصلة إلى هذا الهدف هي تنظيم المنتدى المشلترك بين علمء الشريعة و الممرسلين في الصناعة ومنتدى الصناعة المالية الإسلامية وحلقات البحوث وكذلك الحوارالدولي والإقليمي. وتقوم الأكاديمة أيضاً بتنمية القدرات العلمية في الشريعة والمالية الإسللامية من خلال البرامج الخاصة مثل منتدى صناعات المالية الإسللامية لمناقشلة أحدث تطورات الصناعات وتطوير تطبيقات الشريعة في الآونة الأخيرة وحلقة البحوث لمناقشلة النتائج البحثية التي قد تم العثور عليها من قبل الأكاديمية أو المؤسسلات التلي كلّفها (إسرا) والندوة العالمية لعلمء التي يلتقي فيها علمء الشريعة الدولية والإقليمية والممرسين )2( )ISSDالشريعة المعروفة بل في الصناعلات لتبلادل الآراء المتعلقة بالمالية الإسللامية وكذلك الندوة المشلتركة بين العلمء التي يناقش فيها علمء الشريعة والممرسون في الصناعات )3( )JSSIFوالممرسلين المعروفة بل عن القضايا المثيرة للقلق. وهو نشر مفاهيم التفاهم والاحترام المتبادل بين الآراء الفقهية المختلفة. وأما الهدف الرابع: . http://www.isra.my وهو)( أي الحلوار العالمي لعلمء International Shari’ah Scholars Dialouge هلي اختصلار لللISSD )2( الشريعة أي الندوة المشلتركة بين Joint Shari’ah Scholar and Industry Forum هي اختصار للJSSIF )3( العلمء والممرس

تجربة ماليزيا في التنسيق بين المؤسسات المالية الداعمة للمصرفية الإسلامية مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول  كوسليط لتعزيز )( COSوقلد لعلب الدور لتحقيق هذا الهدف مجلس علمء (إسرا) المعروف بل مفاهيم التفاهم والاحترام المتبادل. والأنشلطة الموصلة إلى هذا الهدف هو إيجاد أرضية لطرح القضايا المالية الراهنة ومناقشتها ووسائل التفاهم بين مختلف الأطراف. وأما إيجاد أرضية لطرح القضايا المالية الراهنة ومناقشتها فيتم ذلك عن طريق تنظيم حوار علملي دولي بلين علمء الشريعة وغيرهم في مجال المالية الإسللامية وإعداد بحوث مشلتركة بين الباحثين المتخصصين من مختلف دول العالم وتكوين منتدى علمي للعلمء المحليين. وأملا إيجاد وسلائل التفاهم بين مختللف الأطراف فيتم ذلك بتزويد الهيئلات الدولية المعنية بتطويلر المعايلير الدولية في المالية الإسللامية وتدعيمهلا بالبحوث مثل المجملع الفقهي الدولي وهيئة المحاسلبة والمراجعة الدولية للمؤسسلات المالية الإسللامية والمجلس الدولي للخدمات المالية الإسلامية وغيرها. * * * أي مجلس العلمء التابلع للأكاديمية العاليمة للبحوث Council of Scholars هلي اختصار لللCOS )( الشريعة في المالية الإسلامية

زاهارالدين محمد الماليزي مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول  خاتمة وأهم النتائج بعد عرض قائمة المؤسسلات التي تدعم النظام المصرفي الإسللامي في ماليزيا، يتبين لنا أن المالية الإسللامية في ماليزيا خاصة النظام المصرفي الإسللامي تطلورت نحو التقدم من حين إلى حلين. وكلم ازداد تطورها ازدادت الفرص الربحية، وكذلك المشلاكل والقضايا الشرعية حتى تضطر الأمور إلى إيجاد مؤسسات خاصة لحلها ويتحملها مع صناعة المالية الإسلامية. وهلذه الواقعلة تقودنلا إلى أهم النتائج التي توصلل إليها الباحث من خللال هذا البحث، وهي ضرورة إيجاد وإنشلاء المؤسسلات الداعمة للمصرفية الإسللامية بجانب تطوير المصارف الإسللامية وبناء العلاقة بين المؤسسلات بعضها من بعض، و تحسلين طرق التنسليق بينها وبين الصناعات المصرفية الإسللامية، ومشلاركة المؤسسلات المحلية مع المؤسسلات الدُّولية العالمية خاصلة المؤسسلات المتعلقلة بالفتلاوى والبحلوث الشرعيلة لمعرفة الظلروف الخاصلة والعامة لا سليم عنلد تنزيل الحكم على الواقع للابتعاد عن التقليد الأعملى في اجتهادات متعلقة بالمالية الإسلامية. فهلي ضرورة تحقيق انضمم الكثير خبراء الشريعة وأمـا التوصيات المهمة من هذا البحث: في الماليلة الإسللامية خاصة خبراء الفقله وأصوله وقواعده. وكذلك التوصيلات بإكثار انضمم خريجي الشريعة في الصناعات المالية لتحقيق موافقة عمليات الصناعة بالشريعة الإسللامية من قريب. وإكثار انضمم خبراء الشريعة في المالية الإسلامية وانضمم خريجي الشريعة في الصناعات الماليلة الإسللايمة لا يتلم إلا بتزويد طلبة الشريعلة في الجامعات بالمعلوملات التقنية والمعاصرة المتعلقة بعمليات المالية الإسلامية. ولتحقيق تنمية رأس المال الفكري وتطوير قدرات رأس المال البشري في المالية الإسلامية، فلإني أرى أنله لا يكتفلى بتزويد خلبراء الصناعة ملن الرؤسلاء التنفيذيين في الصناعلات المالية الإسللامية ببعض المعلومات المتعلقة بالمعاملات الإسللامية فحسلب، كم أنه لا يكتفى بتكملة

تجربة ماليزيا في التنسيق بين المؤسسات المالية الداعمة للمصرفية الإسلامية مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول  طلبة الشريعة مرحلة الدراسية في الماجستير في المالية الإسلامية بعد أن كانوا طلاباً في الشريعة، بلل لا بد من إيجاد قسلم الشريعة والمصرفية كقسلم خلاص يدرس فيه الطللاب علوم الشريعة الضرورية وعلوم المصرفية المعاصرة كم هو الحال في قسم الشريعة والقانون. ولذلك أوصي بضرورة إكثار قسم خاص في الجامعات الإسلامية بالمصرفية الإسلامية لما لاحظت من قلة خبراء الشريعة الممرسلين في الصناعات المالية الإسللامية. كم أن قسم الشريعة والقانون قد أسلس لتلبية متطلبات القانونية، فحان الوقت لتأسليس قسلم الشريعة والمصرفية لتلبية متطلبات المعاصرة المتعلقة بالمالية الإسلامية. *** تمت بحمد الله ***

زاهارالدين محمد الماليزي مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول  قائمة الحروف اللاتينية المقطعة In Malay : 1. BNM = Bank Negara Malaysia )أي البنك المركزي الماليزي( 2. GP1-i = Garis Panduan 1 – islamic )أي الدليل الأول لضوابط الشريعة الإسلامية( 3. GPS-i = Garis Panduan Shariah – islamic )أي دليل لضوابط الشريعة الإسلامية( In English : 1. AAOIFI = Accounting and Auditing Organization for Islamic Financial Institutions )هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية( . 2. AIBIM = Association of Islamic Banking Institutions Malaysia (رابطة المؤسسات المصرفية الإسلامية ماليزيا 3. AIBIM = Knowledge Management Centre )أي مركز إدارة المعرفة( 4. CERT = Centre for Research and Training )مركز البحوث والتدريب( 5. COS = Council of Scholars )مجلس العلمء التابع للأكاديمية العاليمة للبحوث الشريعة في المالية الإسلامية( 6. FMB = Financial Mediation Bureau )مكتب توسط الما( 7. FRF = Financial Reporting Foundation )مؤسسة التقارير المالية( 8. IBFIM = Islamic Banking and Finance Institute Malaysia (المعهد الماليزي للصيرفة والتمويل الإسلامي 9. ICLIF = International Centre For Leadership In Finance )المركز الدولي للقيادة المالية( 10. IFSB = Islamic Financial Services Board )مجلس الخدمات المالية الإسلامية( 11. IIFIN = Independent Islamic Financial Planners )مخطِّط المستقل للملية الإسلامية(

تجربة ماليزيا في التنسيق بين المؤسسات المالية الداعمة للمصرفية الإسلامية مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول  12. INCEIF = International Centre for Education In Islamic Finance (المركز الدولي للتعليم المالي الإسلامي 13. INCEIF = International Centre for Education In Islamic Finance (أي المركز الدولي للتعليم المالي الإسلامي 14. ISRA = International Shari’ah Research Academy for Islamic Finance (أي الأكاديمية العالمية للبحوث الشرعية في المالية الإسلامية 15. ISRA = International Shari’ah Research Academy for Islamic Finance (الأكاديمية العالمية للبحوث الشرعية في المالية الإسلامية 16. ISSD = International Shari’ah Scholars Dialouge )الحوار العالمي لعلمء الشريعة( 17. JSSIF = Joint Shari’ah Scholar and Industry Forum (الندوة المشتركة بين العلمء والممرس 18. MASB = Malaysian Accounting Standards Board )هيئة المعايير المحاسبية الماليزية( 19. PARS = Product Approval And Repository System (أي نظام الموافقة على المنتجات والتخزين 20. SC = Security Commission )الهيئة للأوراق المالية( 21. SIDC = Securities Industry Development Corporation (مركز تنمية صناعة الأوراق المالية 22. SSM = Suruhanjaya Syarikat Malaysia )الهيئة للشركات الماليزية( * * *

زاهارالدين محمد الماليزي مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول  الملحق الأول (AIBIM)قائمة أعضاء رابطة المؤسسات المصرفية الإسلامية ماليزيا عضواً كم في شلهر فبراير 20بللغ علدد أعضلاء رابطة المؤسسلات المصرفية الإسللامية ماليزيلا ، وهو كالتالي:2009 No. Organisation Country 1. Affin Islamic Bank Berhad Malaysia 2. Alliance Islamic Bank Bhd Malaysia 3. Al Rajhi Banking & Investment Corpn. Bhd Malaysia 4. AmIslamic Bank Berhad Malaysia 5. Asian Finance Bank Berhad Malaysia 6. Bank Islam Malaysia Berhad Malaysia 7. Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad Malaysia 8. Bank Muamalat Malaysia Berhad Malaysia 9. Bank Simpanan Nasional Malaysia 10. CIMB Islamic Bank Berhad Malaysia 11. EONCAP Islamic Bank Berhad Malaysia 12. Hong Leong Islamic Bank Berhad Malaysia 13. HSBC Amanah Malaysia Berhad Malaysia 14. Kuwait Finance House (Malaysia) Berhad Malaysia 15. Maybank Islamic Berhad OCBC Al-Amin Bank Berhad Malaysia 16. OCBC Al-Amin Bank Berhad Malaysia 17. Public Islamic Bank Berhad Malaysia 18. RHB Islamic Bank Berhad Malaysia 19. Standard Chartered Saadiq Berhad Malaysia 20. Unicorn Int>l Islamic Bank Malaysia Bhd Malaysia

تجربة ماليزيا في التنسيق بين المؤسسات المالية الداعمة للمصرفية الإسلامية0 مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول الملحق الثاني )IFSBقائمة أعضاء مجلس الخدمات المالية الإسلامية أعضاء مشاركين 2 منها عضو كامل العضوية و2 عضوًا حيث 78بلغ عدد أعضاء المجلس ، وهو كالتالي:2009 عضوًا مراقبًا كم في شهر يناير 36و أولاً: قائمة أعضاء كامل العضوية: No. Organisation Country 1. Bangladesh Bank Bangladesh 2. Bank Indonesia Indonesia 3. Bank Negara Malaysia Malaysia 4. Banque Centrale De Djibouti Djibouti 5. Capital Market Authority of Saudi Arabia Saudi Arabia 6. Central Bank of Bahrain Bahrain 7. Central Bank of Egypt Egypt 8. Central Bank of Jordan Jordan 9. Central Bank of Kuwait Kuwait 10. Central Bank of Sudan Sudan 11. Central Bank of Syria Syria 12. Central Bank of the Islamic Republic of Iran Islamic Republic of Iran 13. Central Bank of the United Arab Emirates United Arab Emirates 14. Islamic Development Bank International Inter Governmental Organizations 15. Maldives Monetary Authority Maldives 16. Ministry of Finance, Brunei Brunei 17. Monetary Authority of Singapore Singapore 18. Qatar Central Bank Qatar 19. Saudi Arabian Monetary Agency Saudi Arabia 20. Securities Commission of Malaysia Malaysia 21. State Bank of Pakistan Pakistan

زاهارالدين محمد الماليزي1 مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول ثانياً: قائمة أعضاء مشاركين: No. Organisation Country 1. Asian Development Bank International Inter Governmental Organizations 2. Bangko Sentral ng Pilipinas Philippines 3. Bank for International Settlements International Inter Governmental Organizations 4. Bank of Mauritius Mauritius 5. Banque du Liban Lebanon 6. Bursa Malaysia Berhad Malaysia 7. Capital Market Development Authority Maldives 8. Dubai Financial Services Authority United Arab Emirates 9. Dubai International Financial Centre Authority United Arab Emirates 10. Emirates Securities and Commodities Authority United Arab Emirates 11. Hong Kong Monetary Authority Hong Kong 12. International Monetary Fund International Inter Governmental Organizations 13. Islamic Corporation for the Development of Private Sector Sector International Inter Governmental Organizations 14. Labuan Offshore Financial Services Authority Malaysia 15. Malaysia Deposit Insurance Corporation Malaysia 16. Palestine Monetary Authority Palestine 17. Qatar Financial Centre Regulatory Authority Qatar 18. Securities and Exchange Commission of Pakistan Pakistan 19. The Insurance Supervisory Authority Sudan 20. The People Bank of China China 21. The World Bank International Inter Governmental Organizations

تجربة ماليزيا في التنسيق بين المؤسسات المالية الداعمة للمصرفية الإسلامية2 مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول ثالثا: قائمة أعضاء مراقبين No. Organisation Country 1. ABC Islamic Bank (E.C.) Bahrain 2. Absa Bank South Africa 3. Abu Dhabi Commercial Bank United Arab Emirates 4. Abu Dhabi Islamic Bank United Arab Emirates 5. Affin Islamic Bank Berhad Malaysia 6. Ahli Bank QSC Qatar 7. Ahli United Bank Bahrain 8. Al Baraka Bank Lebanon Lebanon 9. Al Hilal Bank United Arab Emirates 10. Al Rajhi Banking and Investment Corporation (Malaysia) Bhd. Malaysia 11. Al Rowad Financial Services Co. Sudan 12. Al Safa Islamic Banking, Commercial Bank of Qatar Qatar 13. Al Salam Bank Bahrain 14. Al Salam Bank Sudan 15. Al-Jazira Bank Saudi Arabia 16. Al-Muthanna Investment Company Kuwait 17. Al-Rajhi Banking and Investment Corporation Saudi Arabia 18. Albaraka Banking Group Bahrain 19. Albaraka Turkish Finance House Turkey 20. Algazeera Sudanese Jordanian Bank Sudan 21. Allied Cooperative Insurance Group Saudi Arabia 22. AmIslamic Bank Berhad Malaysia 23. Amlak Finance United Arab Emirates

زاهارالدين محمد الماليزي مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول  24. Animal Resources Bank Sudan 25. Arab Islamic Bank Palestine 26. Arbah Capital Saudi Arabia 27. Arcapita Bank Bahrain 28. AREF Investment Group Kuwait 29. Asian Finance Bank Berhad Malaysia 30. Aayan Leasing and Investment Co. Kuwait 31. Badr Al Islami United Arab Emirates 32. Bahrain Islamic Bank Bahrain 33. Bank Al-Maghrib Morocco 34. Bank Asya Turkey 35. Bank Islam Brunei Darussalam Berhad Brunei 36. Bank Islam Malaysia Berhad Malaysia 37. Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad Malaysia 38. Bank Keshavarzi Islamic Republic of Iran 39. Bank Muamalat Malaysia Berhad Malaysia 40. Bank of Japan Japan 41. Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ (Malaysia) Berhad Malaysia 42. Bank Saderat Iran Islamic Republic of Iran 43. BNP Paribas Islamic Banking Unit Bahrain 44. Boubyan Bank Kuwait 45. Byblos Bank Africa Ltd Sudan 46. Cagamas Malaysia 47. Commerce International Merchant Bankers Berhad (CIMB) Malaysia 48. Commercial Bank International United Arab Emirates

تجربة ماليزيا في التنسيق بين المؤسسات المالية الداعمة للمصرفية الإسلامية مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول  49. Commercial Bank of Dubai United Arab Emirates 50. Deutsche Bank AG United Arab Emirates 51. Doha Bank Qatar 52. Dow Jones Indexes United States of America 53. Dubai Bank United Arab Emirates 54. Dubai International Financial Exchange United Arab Emirates 55. Dubai Islamic Bank United Arab Emirates 56. Dubai Islamic Bank Pakistan Limited Pakistan 57. Dubai Islamic Insurance and Reinsurance Co. United Arab Emirates 58. Egyptian Saudi Finance Bank Egypt 59. Emirates Islamic Bank United Arab Emirates 60. EONCAP Islamic Bank Berhad Malaysia 61. European Islamic Investment Bank PLC United Kingdom 62. Faisal Islamic Bank Egypt 63. Farmer,s Commercial Bank Sudan 64. Financial Services Commission & Financial Supervisory Service Korea 65. First Habib Modaraba Pakistan 66. First Investment Company Kuwait 67. Fitch Ratings Singapore Pte Ltd Singapore 68. FWU Group Germany 69. Gatehouse Bank plc United Kingdom 70. Guidance Financial Group LLC United States of America 71. Gulf Investment House Kuwait 72. Hannover ReTakaful B.S.C Bahrain 73. Hong Leong Islamic Bank Malaysia 74. HSBC Amanah Finance United Arab Emirates

زاهارالدين محمد الماليزي مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول  75. Industrial Development Bank Sudan 76. Insurance Commission of Jordan Jordan 77. International Leasing and Investment Company Kuwait 78. Investment Dar Kuwait 79. Islami Bank Bangladesh Limited Bangladesh 80. Islamic Corporation for the Insurance of Investment and Export Credit Saudi Arabia 81. Islamic International Rating Agency Bahrain 82. Japan Bank for International Cooperation Japan 83. Japan Securities and Dealers Association Japan 84. Jordan Islamic Bank for Finance and Investment Jordan 85. Khaleeji Commercial Bank B.S.C. Bahrain 86. Kuwait Finance House Kuwait 87. Kuwait Finance House (Malaysia) Berhad Malaysia 88. Kuwait Finance House-Bahrain Bahrain 89. Kuwait International Bank, Kuwait Kuwait 90. Kuwait Turkish Participation Bank Turkey 91. Lembaga Tabung Haji Malaysia 92. Malaysian Rating Corporation Berhad Malaysia 93. Masraf Al Rayan Qatar 94. Maybank Investment Bank Berhad Malaysia 95. Ministry of Economy and Finances Senegal 96. Mitsubishi UFJ Securities Co., Ltd. Japan 97. Mizuho Corporate Bank Ltd. Japan 98. National Bank of Dubai United Arab Emirates

تجربة ماليزيا في التنسيق بين المؤسسات المالية الداعمة للمصرفية الإسلامية مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول  99. National Bank of Umm Al Qawain United Arab Emirates 100. National Commercial Bank Saudi Arabia 101. Nomura Asset Management Malaysia Sdn Bhd Malaysia 102. Nomura Securities Co. Ltd. Japan 103. Oasis Crescent Capital (PTY) Ltd. South Africa 104. Omdurman National Bank Sudan 105. Perbadanan Tabung Amanah Islam Brunei Brunei 106. Qatar International Islamic Bank Qatar 107. Qatar Islamic Bank Qatar 108. Qatar National Bank Qatar 109. Rasameel Structures Finance Company Kuwait 110. RHB Islamic Bank Berhad Malaysia 111. RUSD Investment Bank, Labuan Malaysia 112. SALAMA - Islamic Arab Insurance Co. United Arab Emirates 113. Saudi British Bank Saudi Arabia 114. Securities and Futures Commission Hong Kong 115. Seera Investment Bank Bahrain 116. Shariyah Review Board Bahrain 117. Sharjah Islamic Bank United Arab Emirates 118. Shiekan Insurance and Reinsurance Co. Ltd Sudan 119. Sudan Financial Services Company Sudan 120. Sudanese Banks Association Sudan 121. Sudanese French Bank Sudan 122. Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Japan Japan 123. Syarikat Takaful Malaysia Berhad Malaysia 124. Tadamon Islamic Bank Sudan

زاهارالدين محمد الماليزي مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول  125. Takaful Ikhlas Sdn. Bhd. Malaysia 126. The Islamic Bank of Asia, Singapore Singapore 127. The Islamic Insurance Co. Plc Jordan 128. The National Pensions Fund Sudan 129. The Securities House Kuwait 130. Tokio Marine Middle East Limited United Arab Emirates 131. UBS AG, Dubai United Arab Emirates 132. UM Financial Inc. Canada 133. Unicorn International Islamic Bank Malaysia Berhad Malaysia 134. Unicorn Investment Bank Bahrain 135. Venture Capital Bank B.S.C (c) Bahrain 136. Wethaq Takaful Insurance Company K.C.S.C. Kuwait

تجربة ماليزيا في التنسيق بين المؤسسات المالية الداعمة للمصرفية الإسلامية مؤتمر المصارف الإسلامية  بين الواقع والممول